肇庆市鼎湖区财政局局长   周敬文

        （2024年12月）

主任、各位副主任，各位委员：  

        受区人民政府委托，现向区人大常委会作调整肇庆市鼎湖区2024年区级预算的报告，请予以审议。

        受经济大环境、稳增长有关政策等因素影响，今年以来我区税收收入不达预期，新兴产业处于培育期，对税收贡献仍不明显。因此，在收入增速下行与刚性支出不减的环境下，我区财政运作、资金统筹调度十分困难，收支矛盾突出。区财政部门在财政紧平衡状况下，积极拓展财源，调整优化支出，因此，根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，预算执行中收支出现变化需进行预算调整。本次调整主要原因：一是一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算收支较预期目标出现变化，需进行调整以平衡各预算财力统筹。二是上级增加下达我区政府债券额度，需进行调整。三是将按规定收回的存量资金统筹用于各类民生项目、其他应急维稳刚需支出以及消化挂账等。四是为落实上级关于党政机关要习惯过紧日子精神，本年度在党政机关公用经费中压减3%统筹用于“百千万工程”、重点民生支出等。按照预算平衡的原则，现将我区本次区级各预算收支情况调整报告如下：

        一、一般公共预算收支调整

        （一）收入调整

        1.本级一般公共预算收入由113855万元调整为109293万元，调减4562万元，与上一年基本持平。其中：税收收入由70000万元调整为50516万元，调减19484万元，主要是受房地产交易萎缩影响的相关行业税收下降趋势明显；非税收入由43855万元调整为58777万元，调增14922万元，主要是梳理盘活资产、资源处置，增加一次性收入。

        2.上级补助收入由51038万元调整为64326万元，调增13288万元。其中：一般性转移支付收入由41707万元调整为47480万元，调增5773万元（其中财力性直达资金补助由1681万元调整为2328万元，调增647万元；其他一般性转移支付收入由40026万元调整为45152万元，调增5126万元）；专项转移支付收入由2507万元调整为10022万元，调增7515万元；返还性收入（税收返还）为6824万元，保持不变。

        3.上年结余由23628万元调整为23633万元，调增5万元。

        4.调入资金由46358万元调整为53876万元，调增7518万元，主要是增加从其他资金调入，平衡一般公共预算。调入资金包括：从政府性基金调入38470万元；从国有资本经营预算调入5359万元；从其他资金调入10047万元。

        5.动用预算稳定调节基金由14287万元调整为14060万元，调减227万元。

        6.地方政府一般债务转贷收入由129万元调整为9129万元，调增9000万元，主要是上级增加下达再融资债券资金。

        7.区域间转移性收入2056万元，主要是政府间土地指标调剂转移性收入。

        本次调整后，一般公共预算总收入由249295万元调整为276373万元，调增27078万元。

        （二）支出调整

        1.一般公共预算支出由222713万元调整为181749万元，调减40964万元。

        2.上解支出由15445万元调整为43305万元，调增27860万元。

        3.调出资金由11008万元调整为70万元，调减10938万元。

        4.预算稳定调节基金调增安排10675万元。

        5.地方政府一般债务还本支出调整为9129万元，调增9000万元。

        本次调整后，一般公共预算总支出由249295万元调整为244928万元，调减4367万元。

        上述收支预算调整后，一般公共预算总收入276373万元，一般公共预算总支出244928万元，结余31445万元（均为专项资金结余）。

        二、政府性基金预算收支调整

        （一）收入调整

        1.本级政府性基金收入由73109万元调整为82705万元，调增9596万元。其中：国有土地使用权出让收入由63014万元调整为75683万元，调增12669万元；彩票公益金收入由380万元调整为312万元，调减68万元；城市基础设施配套费收入由4715万元调整为2148万元，调减2567万元；污水处理费收入由5000万元调整为4562万元，调减438万元。

        2.政府性基金补助收入由391万元调整为2313万元，调增1922万元。

        3.上年结余由812万元调整为3074万元，调增2262万元。

        4.调入资金由11008万元调整为19461万元，调增8453万元。

        5.地方政府专项债务转贷收入由93760万元调整为116351万元，调增22591万元，主要是上级增加下达再融资债券资金以及新增专项债券资金。

        本次调整后，政府性基金总收入由179080万元调整为223904万元，调增44824万元。

        （二）支出调整

        1..政府性基金支出由66072万元调整为103558万元，调增37486万元，主要是国有土地使用权出让收入以及专项债务转贷收入增加后相应调整支出安排。

        2.调出资金由46008万元调整为38470万元，调减7538万元，主要是减少政府性基金调入一般公共预算，平衡政府性基金预算。

        3.地方政府专项债务还本支出由67000万元调整为77404万元，调增10404万元，主要是增加安排专项债务还本支出。

        本次调整后，政府性基金总支出由179080万元调整为219432万元，调增40352万元。

        上述收支预算调整后，政府性基金预算总收入223904万元，政府性基金预算总支出219432万元，结余4472万元。

        三、国有资本经营预算收支调整

        （一）收入调整

        1.国有资本经营收入由600万元调整为6500万元，调增5900万元，主要是增加国有资本经营上缴收益。

        2.上级补助收入由0万元调整为2万元，调增2万元。

        3.上年结余由3万元调整为0万元，调减3万元。

        本次调整后，国有资本经营预算总收入由603万元调整为6502万元，调增5899万元。

        （二）支出调整

        1.国有资本经营预算支出由253万元调整为1143万元，调增890万元，主要是国有资本经营收入增加后相应调整支出安排。

        2.调出资金由350万元调整为5359万元，调增5009万元，主要是增加国有资本经营预算调入一般公共预算，平衡一般公共预算。

        本次调整后，国有资本经营预算总支出由603万元调整为6502万元，调增5899万元。

        上述收支预算调整后，国有资本经营预算总收入6502万元，国有资本经营预算总支出6502万元，收支相抵，预算平衡。

        四、社会保险基金预算收支调整

        （一）收入调整

        1.机关事业单位养老保险基金收入由17584万元调整为13952万元，调减3632万元。

        2.上年结余16752万元，不作调整。

        本次调整后，社保基金预算总收入由34336万元调整为30704万元，调减3632万元。

        （二）支出调整

        1.机关事业单位养老保险基金支出由13171万元调整为10647万元，调减2524万元。

        本次调整后，社保基金预算总支出由13171万元调整为10647万元，调减2524万元。

        上述收支预算调整后，社保基金预算总收入30704万元，社保基金预算总支出10647万元，滚存结余20057万元。

        五、其他情况

        （一）“三保”预算调整情况

        由于部分“三保”项目保障数量发生变化和上级有年中追加指标情况，需对2024年年初编制的“三保”预算进行调整。

        2024年“三保”预算数由123840万元调整为126390万元，调增2550万元。其中：保工资由91926万元调整为91755万元，调减171万元；保运转由2911万元调整为2716万元，调减195万元；保民生由29003万元调整为31919万元，调增2916万元，主要是编制年初预算时不包含未提前下达的上级补助，上级部门在年中追加下达补助。

        （二）存量资金安排情况

        为加强和规范财政存量资金管理，提高财政资金使用效率，截至2024年底按规定清理收回的存量资金为15877万元，主要是市级代管资金到期收回及各单位退回款。上述收回的存量资金除按规定原用途使用外，其他统筹用于各类民生项目、其他应急维稳刚需支出以及消化挂账等。

        （三）地方政府债券资金使用调整情况

        经2024年2月区第九届人大第四次会议、2024年10月区第九届人大常委会第二十六次会议通过，我区2024年债券资金93889万元（再融资一般债券129万元、再融资专项债券64560万元、新增专项债券29200万元）已纳入本年度预算。在预算执行过程中，由于上级部门继续增加下达我区债券资金额度31591万元（再融资一般债券9000万元、再融资专项债券13991万元、新增专项债券8600万元），因此须进行预算调整，具体情况如下：

        1.2024年新增债券资金调整情况。市财政局增加下达我区2024年第三批新增专项债券资金8600万元，主要用于肇庆市鼎湖区永安贝水智能装备制造产业园基础配套设施建设项目。

        2.2024年再融资债券资金调整情况。

        （1）市财政局增加下达我区再融资一般债券9000万元，用于补充一般公共预算财力4000万元、隐性债务“清零”试点补充资金5000万元。

        （2）市财政局增加下达我区再融资专项债券13991万元，用于国道321线新区富廊至端州前村段城市化改造二期工程（富廊至民乐桥段）10404万元、肇庆市鼎湖区永安工业园通用工业厂房建设项目3298万元、肇庆市鼎湖区棚户区改造项目（一期）289万元。

        （四）财力性直达资金补助安排情况

        为弥补基层政策性减收、缓解基层财政收支矛盾，上级财政逐步下达县级基本财力保障机制奖补资金直达资金。本次调整后，我区2024年财力性直达资金补助由1681万元调整为2328万元，调增647万元。结合我区“三保”工作实际，上述直达资金统筹安排用于发放“三保”人员工资及津补贴。

        由于现在收支还存在不确定性，因此预算收入和支出科目在决算前还会有变化，我们将严格按照《预算法》、《财政总预算会计制度》等有关规定办理年终结算，并在年终决算后及时向区人民政府和区人大常委会报告。

        请予审议。

        附件：1.鼎湖区2024年一般公共预算收支调整表

                   2.鼎湖区2024年政府性基金预算收支调整表

                   3.鼎湖区2024年国有资本经营预算收支调整表

                   4.鼎湖区2024年社会保险基金预算收支调整表